昆明市网格化综合监督指挥中心

关于2020年度财务收支情况审计调查整改落实情况的报告

根据昆明市审计局《昆明市网格化综合监督指挥中心<专项审计调查报告>》(昆审报〔2021〕50号)要求，市网格中心针对本次审计发现的问题进行了整改落实，现将整改落实情况报告如下：

一、审计发现的问题

信息采集服务项目未按合同约定扣留履约保证金问题整改执行情况：2020年4月14日，市网格中心与昆明滇池国家旅游度假区国投置业有限公司签订《信息采集项目服务外包合同》，合同金额1,560,000.00元，服务期限从2020年4月14日至2021年4月13日，并约定付款时扣留合同金额的10%作为履约保证金，待项目执行完毕根据年度考核结果再返还该履约保证金。截止2020年11月，市网格中心按合同约定支付款项时，未按合同约定扣留10%履约保证金156,000.00元。2021年9月在市审计局发现该问题时市网格中心已责令财务人员和业务处室对2021年的所有合同进行重新审查，严格按照合同约定进行支付和收取履约保证金，避免类似问题再次发生。

二、审计建议采纳情况

（一）关于市网格中心将其他单位拨入的工作经费计入“其他应付款”，未纳入“非同级财政拨款收入”中核算的问题：市网格中心已责令财务人员于2021年9月严格按照会计基础核算要求在会计账进行了更正（凭证号2021年9月第1号凭证），并于2021年12月底将“非同级财政拨款收入”结余全额上缴国库，做到全面真实反映本单位财务状况。

（二）市网格中心及时开展往来款清理工作，已按要求对长期挂账的往来款进行全面清理，现市网格中心已无近两年以上往来款挂账情况。

（三）市网格中心已采取措施对项目采购档案加强管理监督并对采购人员开展业务素质培训。自2021年9月以来，全面对2017年至2021年项目采购档案按要求规范重新整理归档装订，做到以各项目为主体，按年度进行归档，依次对项目立项准备、项目招标、项目开标、项目评审、招标结果、项目合同、项目验收的文件资料及其他资料按照政府采购工作流程的顺序排列进行整理归档，清晰准确反映各项目采购流程和资料档案。

（四）市网格中心结合劳务派遣人员工作职责，制定了《昆明市网格化综合监督指挥中心监督员考核管理办法》、《昆明市网格化综合监督指挥中心座席员管理办法》。从工作职责、队伍建设、岗位纪律、请销假制度、安全管理制度、奖惩制度、考勤制度、绩效考核制度等方面制定监督员和座席员管理制度，通过制度强化管理，健全各项管理规定，明确工作职责，强化监管力度，提高工作效率。

三、下一步工作打算

（一）市网格中心计划2022年派财务人员参加财务相关培训，加强对财务人员业务知识培训，深入学习相关会计准则、制度及财经法规，提高会计核算水平，确保财务数据能真实、客观反映单位的各项经济活动。同时，进一步加强从费用报销、款项支付到凭证打印、装订及保管等全过程的审核、检查，确保凭证附件规范、完整。加强会计基础核算，让其真实、全面地反映本单位财务状况。

（二）进一步严格遵守《会计法》，按照税收法规、财务会计制度及单位规章等要求，结合2022年度部门工作目标和任务，严格规范财务管理及流程审批，完善内部控制制度，严格执行财务预算，认真完成日常各项财务核算工作，确保市网格中心各项财务活动合法、合规。

                    昆明市网格化综合监督指挥中心

                            2022年2月17日